Шановні аудитори!
13 червня 2022 року Аудиторською палатою України проведено веб-дискусію на тему: «Аналітичні процедури фінансового моніторингу суб’єктів аудиторської діяльності», учасниками якої стали понад 150 аудиторів.
Спікер заходу: Світлана Калабухова – доктор економічних наук, професор кафедри податкового менеджменту та фінансового моніторингу Київського національного економічного університету імені Вадима Гетьмана.
Модератор – Голова АПУ Тетяна Каменська.
Під час веб-дискусії розглядалися наступні питання:
– ключові концепти аналітичного забезпечення первинного фінансового моніторингу;
– аналіз ризику діяльності суб’єктів аудиторської діяльності у сфері протидії ВК/ФТ та складання ризик-профілю діяльності;
– аналіз ризику клієнтів суб’єктів аудиторської діяльності у сфері протидії ВК/ФТ, ділових відносин з ним та складання ризик-профілю клієнтів;
– матричне моделювання та скорингова оцінка ризиків ВК/ФТ;
– аналітичні процедури розуміння обставин і діяльності клієнтів суб’єктів аудиторської діяльності;
– аналітичні процедури виявлення підозрілих фінансових операцій;
– аналітичні процедури розуміння структури власності та вирішального впливу кінцевого бенефіціарного власника.
Щиро вдячні спікеру за змістовну та важливу інформацію, висвітлену в доповіді.
З презентаційними матеріалами можна ознайомитися за посиланням:
https://www.apu.com.ua/2021/03/10/презентаційні-матеріали/
Методика національної оцінки ризиків відмивання коштів та фінансування тероризму в Україні
Керівництво із застосування ризик-орієнтованого підходу для бухгалтерів- англійською мовою; російською мовою.
Із записом веб-дискусії можна ознайомитись за посиланням:
Секретаріат Аудиторської палати України
